קרן השתלמות פטורה ממס רווחי הון לאחר 6 שנים, אך גובה דמי ניהול גבוהים יותר. תיק ממוסה מאפשר גמישות מלאה ודמי ניהול נמוכים, אך חייב במס 25% על רווחים.

קרן השתלמות משתלמת לתקופות קצרות עד בינוניות (עד ~20-25 שנה), כי הפטור ממס שווה יותר מדמי הניהול הגבוהים. לתקופות ארוכות יותר, התיק הממוסה עדיף כי דמי הניהול הנמוכים מצטברים לחיסכון גדול יותר מהמס.

קרן אירית צוברת היא קרן שלא מחלקת לך דיבידנדים אלא משקיעה אותם מחדש בתוך הקרן. היתרון: במקום לשלם 25% מס על דיבידנדים, היא משלמת רק 15% (בזכות הסכם מס עם ארה"ב). ההבדל הזה חוסך לך בערך 0.2-0.3% בשנה.

כן! אחרי 6 שנות ותק, הפטור ממס רווחי הון בקה"ש הוא לכל החיים. אפשר להשאיר את הכסף צובר בקרן ללא הגבלת זמן ולמשוך מתי שרוצים - פטור ממס.

מעבר לדמי הניהול הגלויים, קרנות השתלמות נושאות עלויות נוספות: הוצאות מסחר פנימיות, אחזקת מזומנים (cash drag), ועלויות קרנות משנה. אלה יכולות להגיע ל-0.25%-0.5% נוספים בשנה.